控制监督管理要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合中信泰富特钢集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024

　　制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制做监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

　　财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展的策略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现以上描述的目标提供较为合理保证。此外，由于情况的变化可能会引起内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来二、内部控制评价结论

　　价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

　　究与开发、工程建设项目、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、人力资源、信息系统、担保业务等。

　　特钢集团股份有限公司投资者关系管理制度》《中信泰富特钢集团股份有限公司独立董事工作制度》。公司于2024年3月修订了《中信

　　泰富特钢集团股份有限公司专门委员会议事规则》。公司董事会下设审计委员会，并根据自身的需求设立战略、风险及ESG，提名，薪酬与考核

　　等相关专门委员会及其相应的议事规则。公司还制定了《内部审计管理规定》《内部控制制度》《关联交易管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《董事、监事、高级管理人员持有和买卖公司股票管理办法》《募集资金使用管理制度》等多项公司治理制度。

　　险、财务风险、流动性风险、运营风险、市场风险、法律合规风险、声誉风险等业内常见的关键风险作定性、定量评估，识别顶层关键风险，并一一落实风险控制主责部门及岗位，有效建立持续优化的风险闭环管控机制、有效提高公司管理层及治理层的风险管控意识、有效确立以风险为导向的业务运作理念。

　　全及实施，严格按照财政部五部委之《企业内部控制基本规范》及其配套指引，以公司层面控制、业务层面控制为维度，有效建成171套

　　风险控制矩阵及内控有效性测试框架，每年度开展业务流程梳理、关键控制点识别、内控设计有效性测试、内控执行有效性测试等常规内控测试工作，围绕制度管理、风险监控、系统控制、职责权限和人员管理以及各专业领域控制活动，落实内外部管理要求；通过不断检视内部控制措施的合理性和充分性，完善和强化内部控制保障体系，为业务持续运作、公司健康发展奠定基础。

　　业是风险管理与内部控制的第一道防线，对其经营管理活动产生的风险及风险处置化解承担第一责任；公司全面风险管理牵头部门、各类风险归口管理部门是风险管理与内部控制的第二道防线，对各类风险的归口管理承担主体责任；公司审计部是风险管理与内部控制的第三道防线，按照各自职责对内控管理工作做监督。公司职能部门在直接发起业务时承担风险管理与内部控制的第一道防线责任；职能部门对具有审批权限的业务，与下属公司分别依职责承担风险管理与内部控制的第一道防线责任。三道防线共同组成公司开展风险管理及内部控制管理工作的重要基石。

　　层级的信息传递要求，制定了公文流转程序、会议制度和内部信息报送制度，并采取多种信息沟通渠道确保重要的信息得到及时沟通和汇报。公司通过公文流转、会议、办公自动化系统、内刊等多种渠道收集信息并在公司本部及下属公司各管理层级、责任单位、业务环节之间做沟通和反馈。

　　召开监事会会议，通过列席董事会及其专门委员会会议对董事会做监督；通过日常巡检、调研检查公司本部及下属各企业的内控执行情况，发现经营管理中要解决的问题，告知董事会和高级管理层并督促其整改。

　　具审计报告揭示审计发现和提出审计建议。经董事会批准的审计报告，被审计单位、部门和有关人员一定执行，以此促进风险和内控管理上的水准的提升，为完成公司经营目标保驾护航。

　　缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适认定标准如下：

　　对现金流的影 响可以被日常 业务运营抵消， 基本没影响， 但需关注现金 流流量控制。

　　违反国家法律和法规 及集团管理规定，情 节及后果较轻微，承 担较轻微的法律责 任。

　　违反国家法律和法规 及集团管理规定，情 节及后果一般，需承 担一定的法律责任。

　　违反国家法律和法规 及集团管理规定，情 节及后果较为严重， 需承担较重的法律 责任和/或对部分业 务流程产生重大影 响。